Déclarations fiscales personnes physiques
A titre indicatif, vous trouverez ci-dessous une liste non-exhaustive de documents utiles pour compléter votre déclaration d’impôts;
Luxembourg :
- Certificats de rémunération luxembourgeois
- Revenus étrangers (salaire, profession indépendante, etc.)
- Revenus de capitaux mobiliers
- Si vous percevez des revenus d’un bien immobilier :
- Loyers perçus
- Adresse du bien
- Année de construction du bien
- Prix d’acquisition
- Frais d’entretien et de réparation supportés
- Assurance incendie
- Electricité, chauffage, eau, à charge du propriétaire
- Attestation intérêts hypothécaire
- Frais de gérance
- Impôt foncier ou précompte immobilier
- Attestation intérêts hypothécaire pour résidence principale
- Attestation intérêts sur prêt personnel et comptes courants
- Assurance RC voiture
- Assurance RC vie privée/RC habitation
- Cotisations mutuelle et assurance santé
- Assurance solde restant dû
- Assurance vie
- Assurance décès
- Épargne-pension
- Prévoyance-vieillesse
- Épargne-logement
- Libéralités
- Frais de ménage (titres-services etc.)
- Frais de garde d’enfant
- Pension alimentaire
- Nom/prénom/date de naissance de vos enfants
- Date de mariage
- Date d’emménagement dans votre maison où vous êtes propriétaire
- Autres revenus ?
- Copie des cartes d’identité
Le prix pour l'établissement d'une déclaration fiscale luxembourgeoise est à partir de 150 EUR HTVA.
Belgique :
- Copie du dernier avertissement-extrait de rôle reçu
- Formulaire de déclaration + brouillon reçu de l’Administration (si déclaration papier)
- Nombre d’enfants totalement et/ou partiellement à votre charge
- Fiches 281.10 relatives aux salaires belges
- Autres fiches de rémunération et de revenus
- Certificat de rémunération luxembourgeois
- Revenus de capitaux mobiliers perçus à l’étranger
- Si vous percevez des revenus d’un bien immobilier :
- Revenu cadastral non indexé
- Attestation d’emprunt hypothécaire
- Affectation du bien : loué à une personne physique ou une entreprise
- Si loué à une entreprise : loyers perçus pendant l’année
- Attestation d’emprunt hypothécaire pour résidence principale
- Titres-services
- Libéralités
- Frais de garde d’enfants
- Épargne-pension
- Pensions alimentaires
- Assurance protection juridique
- Facture d’isolation du toit ou du grenier
- Comptes bancaires à l’étranger : titulaire + pays + déclaré à la BNB ?
- Assurances-vie à l’étranger : titulaire + pays
Le prix pour l'établissement d'une déclaration fiscale belge est à partir de 150 EUR HTVA.
Optimisation fiscale
L’imposition sur vos rémunérations peut atteindre 41,73% (et même 45,78% pour les hauts revenus).
Afin de diminuer cette charge, il peut être intéressant de souscrire avant le 31 décembre à un produit dont le rendement fiscal immédiat peut atteindre jusqu’à 43,60% des investissements réalisés.
- Les contrats de pensions de vieillesse complémentaires
Le plafond actuel des versements effectués est fixé à 3.200 € pour tous les contribuables peu importe l’âge (doublé si votre conjoint souscrit à ce même type de contrat).
- Assurances vie, RC Voiture, RC Vie privée, RC Habitation, assurance décès, invalidité, accident, maladie
Ces assurances sont déductibles jusqu’à un montant de 672 € par personne faisant partie de votre ménage.
Les assurances « solde restant dû » peuvent également être déduites. Elles bénéficient d’un plafond majoré, et même sur-majoré (!), si elles sont payées sous forme de prime unique.
- Les contrats d’épargne-logement
Pour les contribuables de moins de 40 ans, doublement du plafond de 672 € à 1.344 € par personne. Durcissement des conditions des sorties sans impôt (absolument un usage immobilier sur l’habitation principale).
Ces plafonds déductibles sont cumulables et peuvent ainsi donner lieu à des diminutions d’impôts ou
des remboursements d’impôts conséquents (dans le courant de l’année suivante) par le biais
de la déclaration.
Nous restons à votre disposition pour toute question relative à ces optimisations fiscales.
N'hésitez pas à nous contacter sur l'adresse générale : ipp@fiscoges.lu