Déclarations fiscales personnes physiques

 

A titre indicatif, vous trouverez ci-dessous une liste non-exhaustive de documents utiles pour compléter votre déclaration d’impôts;

 

Luxembourg :

 

  • Certificats de rémunération luxembourgeois
  • Revenus étrangers (salaire, profession indépendante, etc.)
  • Revenus de capitaux mobiliers
  • Si vous percevez des revenus d’un bien immobilier :
    • Loyers perçus
    • Adresse du bien
    • Année de construction du bien
    • Prix d’acquisition
    • Frais d’entretien et de réparation supportés
    • Assurance incendie
    • Electricité, chauffage, eau, à charge du propriétaire
    • Attestation intérêts hypothécaire
    • Frais de gérance
    • Impôt foncier ou précompte immobilier

 

  • Attestation intérêts hypothécaire pour résidence principale
  • Attestation intérêts sur prêt personnel et comptes courants
  • Assurance RC voiture
  • Assurance RC vie privée/RC habitation
  • Cotisations mutuelle et assurance santé
  • Assurance solde restant dû
  • Assurance vie
  • Assurance décès
  • Épargne-pension
  • Prévoyance-vieillesse
  • Épargne-logement
  • Libéralités
  • Frais de ménage (titres-services etc.)
  • Frais de garde d’enfant
  • Pension alimentaire
  • Nom/prénom/date de naissance de vos enfants
  • Date de mariage
  • Date d’emménagement dans votre maison où vous êtes propriétaire
  • Autres revenus ?
  • Copie des cartes d’identité

 

Le prix pour l'établissement d'une déclaration fiscale luxembourgeoise est à partir de 150 EUR HTVA.

 

Belgique :

 

  • Copie du dernier avertissement-extrait de rôle reçu
  • Formulaire de déclaration + brouillon reçu de l’Administration (si déclaration papier)
  • Nombre d’enfants totalement et/ou partiellement à votre charge
  • Fiches 281.10 relatives aux salaires belges
  • Autres fiches de rémunération et de revenus
  • Certificat de rémunération luxembourgeois
  • Revenus de capitaux mobiliers perçus à l’étranger
  • Si vous percevez des revenus d’un bien immobilier :
    • Revenu cadastral non indexé
    • Attestation d’emprunt hypothécaire
    • Affectation du bien : loué à une personne physique ou une entreprise
    • Si loué à une entreprise : loyers perçus pendant l’année

 

  • Attestation d’emprunt hypothécaire pour résidence principale
  • Titres-services
  • Libéralités
  • Frais de garde d’enfants
  • Épargne-pension
  • Pensions alimentaires
  • Assurance protection juridique
  • Facture d’isolation du toit ou du grenier
  • Comptes bancaires à l’étranger : titulaire + pays + déclaré à la BNB ?
  • Assurances-vie à l’étranger : titulaire + pays

 

Le prix pour l'établissement d'une déclaration fiscale belge est à partir de 150 EUR HTVA.

Optimisation fiscale

 

L’imposition sur vos rémunérations peut atteindre 41,73% (et même 45,78% pour les hauts revenus).

 

Afin de diminuer cette charge, il peut être intéressant de souscrire avant le 31 décembre à un produit dont le rendement fiscal immédiat peut atteindre jusqu’à 43,60% des investissements réalisés.

 

  1. Les contrats de pensions de vieillesse complémentaires

Le plafond actuel des versements effectués est fixé à 3.200 € pour tous les contribuables peu importe l’âge (doublé si votre conjoint souscrit à ce même type de contrat).

 

  1. Assurances vie, RC Voiture, RC Vie privée, RC Habitation, assurance décès, invalidité, accident, maladie

Ces assurances sont déductibles jusqu’à un montant de 672 € par personne faisant partie de votre ménage.

Les assurances « solde restant dû » peuvent également être déduites.  Elles bénéficient d’un plafond majoré, et même sur-majoré (!), si elles sont payées sous forme de prime unique.

 

  1. Les contrats d’épargne-logement

Pour les contribuables de moins de 40 ans, doublement du plafond de 672 € à 1.344 € par personne. Durcissement des conditions des sorties sans impôt (absolument un usage immobilier sur l’habitation principale).

 

 

Ces plafonds déductibles sont cumulables et peuvent ainsi donner lieu à des diminutions d’impôts ou
des remboursements d’impôts conséquents (dans le courant de l’année suivante) par le biais
de la déclaration.

Nous restons à votre disposition pour toute question relative à ces optimisations fiscales.   

N'hésitez pas à nous contacter sur l'adresse générale : ipp@fiscoges.lu