ASSURANCES

Depuis 1999, notre bureau travaille avec la société d'assurance luxembourgeoise FOYER. Tous les produits d'assurances vie peuvent ainsi être souscrits directement, que ce soit simplement dans un but fiscal (gain fiscal pouvant atteindre 38,95%), un objectif de rendement voir aussi un objectif de prévoyance.

Produits d'assurance vie proposés par FOYER

Horizont 60 Capi

Repris sous la terminologie de l'assurance prévoyance vieillesse, ce produit d'assurance n'expose pas le preneur à un risque boursier mais lui garantit un rendement minimum et une participation bénéficiaire (par capitalisation).
Il est déductible dans le cadre de l'article 111 bis pour un maximum annuel de € 1.500 (ou € 3.200 suivant l'âge du souscripteur). Les conjoints travaillant hors du Luxembourg ou n'ayant aucun revenu professionnel peuvent également souscrire un tel contrat.
En cas de décès du preneur avant ses 60 ans, l'épargne accumulée dans le contrat sera restituée au(x) bénéficiaire(s) (sans imposition sur le revenu). Cette somme sera cependant soumise aux droits de succession dans le pays de résidence des héritiers.
Par contre, si le preneur/assuré est toujours en vie à 60 ans:

S'il est résident luxembourgeois, il pourra au maximum disposer de la moitié de l'épargne accumulée (+ intérêt + participation bénéficiaire) sous forme de capital avec une imposition sur le revenu à la moitié du taux global (=moyen) de l'année concernée. Le solde sera payé en rentes viagères avec une exonération de 50% à l'impôt sur le revenu.
S'il est résident belge (au moment de ses 60 ans), il sera plus gâté fiscalement car la convention fiscale entre ces deux pays prévoit que ce revenu (pension égale du troisième pilier) doit être imposable dans le pays de résidence (=Belgique). Cependant, la législation fiscale belge (confirmé par de nombreux arrêts de jurisprudence) précise dans le cas de la "cohérence fiscale" que si les primes n'ont pas fait l'objet de déduction fiscale en Belgique, la gain sur ces produits d'assurance (intérêt et participation bénéficiaire) n'y sont pas taxables à l'impôt sur le revenu.

Par ailleurs, il est utile de rappeler que ces contrats ne subissent aucune imposition sur le revenu (pas de retenue à la source, pas de précompte mobilier, pas d'imposition sur la capitalisation annuelle et pas de taxe sur primes d'assurance). De plus, les contrats d'assurance ne peuvent être saisis et peuvent donc être inclus dans une bonne gestion patrimoniale.

Horizont 60 Invest

Ce produit d'assurance prévoyance vieillesse dispose des mêmes caractéristiques que celles de l'assurance Horizont 60 Capi mais son rendement n'est pas garanti car Le Foyer va investir les primes dans des fonds d'investissement suivant 3 différents profils de risques (risqué, équilibré ou défensif).
Vous êtes informés quotidiennement par le journal le "Wort" des VNI. Vous pouvez aussi consulter toutes les informations financières sur le site http://www.fam.lu/ (Foyer Asset Management). Il est cependant important de rappeler que le risque financier est supporté par le preneur d'assurance. De plus, la législation fiscale luxembourgeoise impose des pourcentages maximum d'actions que le contribuable peut détenir dans son portefeuille à travers son contrat d'assurance. Comme l'Horizont 60 Capi, la sortie de ce contrat ne peut se faire qu'à 60 ans (ou imposition lourde) du preneur/contribuable.

Helios Invest

Ce tout nouveau produit est le petit frère de l'Horizont 60 Invest mais présente l'avantage qu'il est libre de tout impôt après 10 ans. Il pourra également être déductible pour € 672 par personne dans le ménage. Il pourra permettre au contribuable de déduire une petite épargne régulière tout en profitant d'un rendement boursier.

Nova Etudes

Combinant un aspect prévoyance en cas de décès d'un des deux parents (ou les deux), le preneur d'assurance garantit la déduction de ses primes d'assurance sur sa déclaration fiscale luxembourgeoise avec la certitude que son ou ses enfants disposer(a)/(ont) à 18 ans d'une tranche de x € (maximum sept tranches). Les enfants toucheront ainsi un capital de x € pour entamer leurs études supérieures et ce même si l'un des deux parents est décédé prématurément. Si l'enfant ne souhaite pas faire d'études supérieures, cette somme de x € l'aidera à se lancer dans la vie active.

Focus Invest issement

Lors de l'acquisition de la maison familiale ou d'un appartement, il est important de ne pas laisser son conjoint et ses enfants dans le besoin en cas de décès avec un crédit hypothécaire qui ne pourra pas être remboursé. Ce type de produit vise donc à rembourser à l'organisme de crédit (banque) le solde de l'emprunt de la maison familiale. Il peut être souscrit sur une ou deux tête(s), pour 50%/50% ou 100%/100%. La législation fiscale luxembourgeoise prévoit un majoration spécifique pour les primes UNIQUES (un seul paiement au lieu d'un paiement annuel) de € 3.000,00. A ce montant, il faut ajouter la sur-majoration qui dépend du nombre d'années en plus des 30 ans du contribuable. Cette déduction doit cependant être rattachée à l'habitation principale (qui doit se situer dans l'Union Européen). Les non-résidents français et belges peuvent donc déduire cette dépense spéciale dans leur déclaration d'impôts luxembourgeoise.

Cumulus

Ce produit d'assurance a pour but de combiner à la fois un rendement financier à un taux garanti de 2,25% avec une participation bénéficiaire tout en octroyant, à certaines personnes désignées lors de la souscription, l'attribution d'un montant déterminé si l'assuré venait à décéder avant une telle date.
Exemple concret : Monsieur Dupont est la seule source de revenus du ménage car Madame Dupont s'occupe des 2 enfants en bas âges et de la maison. En cas de décès de Monsieur Dupont, Madame Dupont devra faire face seule à ses occupations actuelles mais ne disposera plus d'aucune source de revenus. Monsieur Dupont souscrit ainsi une assurance dont il est le preneur et l'assuré afin d'octroyer un capital à Madame Dupont en cas de décès de son mari. Si, au terme du contrat, Monsieur Dupont est toujours en vie, il recevra également un certain montant.

Flexivie

FOYER a également développé un produit d'assurance pour pouvoir tirer profit de la bourse. Pas besoin d'être expert en analyse financière ou d'avoir des grosses sommes à investir,
FOYER vous offre la possibilité d'investir dans 3 types de profil d'investissement :
• défensif,
• équilibré ou
• dynamique.

Plan de pension complémentaire-entreprise

Ce produit d'assurance s'adresse aux chefs d'entreprise qui souhaitent fidéliser les membres de leur personnel tout en réduisant les coûts fiscaux et sociaux. Un article sera rédigé prochainement pour cette matière très spécifique.

Afin de toujours donner un service de qualité, nous travaillons depuis octobre 2004 en collaboration avec une agence professionnelle pour tous les produits d'assurances non vie (Invalidité, Accident et Risques divers). Madame Marie-Christine BACH se tient à votre disposition pour tous ces produits d'assurances (Tél. 43.45.11.1 ou e-mail webmaster@aghp.lu).
Vous pouvez ainsi souscrire aux produits d'assurances tels que:

RC auto (y compris : dégâts matériels, bris de vitres, vol, incendie, matériel audio, etc.) ;
RC Habitation (y compris dégâts électriques, pertes d'exploitation, etc.)
RC vie privée (assurance familiale);
Europe Assistance;
Assurance annulation, bagages, etc.
RC exploitation.

FOYER étant également agréé en Belgique, les frontaliers peuvent aussi souscrire à ces produits non vie pour leurs besoins proches de la frontière. De plus, FOYER a mis en place une politique très restrictive d'acceptation en matière de RC auto (appelé Mobilé régio) ce qui lui a permis d'être le premier en terme de prime pour les BONS CONDUCTEURS. FOYER peut ainsi vous assurer en RC Auto pour les primes les plus basses du marché en BELGIQUE.

Vous trouverez également le détail et les caractéristiques de tous les produits de la société FOYER sur leur site internet.